Ужесточение наказания за валютные операции при экспорте

Комитет государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан осуществляет мониторинг и контроль за процессом репатриации как национальной, так и иностранной валюты в отношении товаров, работ и услуг, проводит документальные проверки, а также привлекает к административной ответственности за нарушения валютного законодательства, включая передачу дел в судебные органы.
В соответствии с пунктом 9 закона «О валютном регулировании и валютном контроле», репатриация валюты при экспорте или импорте подразумевает зачисление валютной выручки на банковские счета участников внешнеэкономической деятельности или возврат валюты в случае, если обязательства по поставке товара не были выполнены инопартнером.

С начала 2024 года зарегистрировано 3316 случаев, связанных с нарушениями сроков репатриации валюты, общая сумма которых составляет 936 миллионов долларов США. По 40% из этих случаев информация о нарушениях не подтвердилась или проводится дополнительная документальная проверка, остальные находятся на этапе подготовки к рассмотрению.

Комитет государственных доходов анализирует материалы, поступившие из Национального банка Республики Казахстан, в соответствии с нормами валютного, административного и уголовного права.

Параллельно осуществляется работа по налаживанию взаимодействия Агентства по финансовому мониторингу (АФМ) и Комитета государственных доходов в области валютного контроля.

С Генеральной прокуратурой и АФМ обсуждается внедрение новой статьи 235-1 в Уголовный кодекс, касающейся «Незаконного вывоза, пересылки и перевода валютных ценностей». Данная инициатива направлена на более жесткое пресечение правонарушений в области валютного контроля, что позволит повысить уровень ответственности участников внешнеэкономической деятельности.

Кроме того, в Мажилисе находятся на обсуждении поправки в Кодекс об административных правонарушениях (КоАП) Республики Казахстан, направленные на ужесточение валютного контроля. Эти изменения помогут упорядочить процесс наложения штрафов и других мер ответственности за нарушения в области валютного регулирования.

В ближайшее время планируется:

• завершение рассмотрения материалов, поступивших от Национального банка;
• разработка новой системы информационного обеспечения валютного контроля и интеграция с системой Национального банка;
• актуализация норм Кодекса об административных правонарушениях Республики Казахстан;
• формирование практики по передаче материалов для возбуждения уголовных дел в АФМ;
• изменение форм налоговой отчетности для отображения данных по учётным номерам валютных договоров;
• разработка системы управления рисками в области валютного контроля, которая позволит более эффективно идентифицировать и минимизировать возможные риски нарушений валютного законодательства.

Следовательно, механизм валютного контроля будет сосредоточен не только на вопросах репатриации валюты, но и на помощи в возврате незаконно выведенного капитала. Это связано с глобальными усилиями по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, что, безусловно, повысит безопасность финансовой системы страны.