Нацбанк РК усиливает контроль за обменными пунктами по борьбе с отмыванием денег

Новые правила отчетности для обменных пунктов в Казахстане

21 января 2026 года Нацбанк Республики Казахстан утвердил новые правила представления отчетности для юридических лиц, осуществляющих деятельность через обменные пункты. Эти меры направлены на соблюдение законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, а также финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ).

Обязанности уполномоченной организации

С 2026 года уполномоченная организация обязана представлять в территориальный филиал Национального Банка следующие отчеты:

1. Отчет об отказах от проведения обменных операций с наличной иностранной валютой и аффинированным золотом, а также об отказах в установлении деловых отношений с лицами, связанными с финансированием терроризма.
2. Отчет о совершенных обменных операциях с наличной иностранной валютой и аффинированным золотом.
3. Отчет об аффилированных лицах и бенефициарных собственниках юридического лица, их обменных операциях и операциях с золотом.
4. Отчет о переводах денег по банковским счетам юридического лица, открытым в иностранных банках.

Формат и сроки подачи отчетности

Отчетность должна представляться в электронном формате с использованием информационных систем и подтверждаться электронной цифровой подписью. Сроки подачи отчетности:

• 1 раз в полугодие, не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным полугодием.

Если крайний срок подачи отчетности попадает на нерабочий день, то срок переносится на следующий рабочий день. В условиях чрезвычайного положения срок продлевается до десяти рабочих дней после его окончания.

Дополнительные условия

Данные в отчетах указываются как в национальной валюте (тенге), так и в иностранной валюте. Корректировки в представленных данных могут вноситься в течение месяца после установленного срока подачи отчетности.

При добровольной ликвидации уполномоченной организации отчетность должна быть представлена в территориальный филиал Национального Банка не позднее даты уведомления о ликвидации.