Коллекторская деятельность под лупой: КГД обнаружил финансовые трещины на 11,8 млрд тенге

Комитет государственных доходов завершил проверку коллекторских агентств и выявил значительные нарушения в их финансовой деятельности. В результате проверок у семи агентств было установлено превышение дохода на 11,8 млрд тенге, а сумма неуплаченного налога на добавленную стоимость (НДС) составила 128 млн тенге. Также был начислен штраф в размере 1,6 млрд тенге за непостановку на учёт по НДС.

В ходе анализа были обнаружены ещё 15 налогоплательщиков, у которых также имеются признаки превышения доходов. Потенциальный объём превышения у этих налогоплательщиков составляет 61,6 млрд тенге, а предполагаемая сумма неуплаченного НДС достигает 7,4 млрд тенге. Эти случаи находятся на стадии проверки.

Методы уклонения от налогообложения

Проверки показали, что некоторые коллекторские агентства использовали схемы, позволяющие избежать уплаты НДС. Например, они приобретали задолженность у банков по сниженной цене и затем взыскивали её с должников. Средства, полученные от должников, часто отражались как возврат долга, что позволяло избежать налогообложения.

На самом деле разница между стоимостью приобретённой задолженности и суммой, взысканной с должника, является доходом от взыскания. Этот доход в некоторых случаях не включался в облагаемый оборот, что свидетельствует о системном характере проблемы, затрагивающей широкий круг налогоплательщиков.

Продолжение проверок и анализ

В связи с выявленными нарушениями КГД продолжает детальный анализ и проверку указанных налогоплательщиков. Целью этих мероприятий является обеспечение равных условий для всех участников рынка и исключение схем уклонения от налогообложения. Комитет акцентирует внимание на том, что любой доход, формируемый в результате операций, подлежит налогообложению независимо от способа его отражения.