Международный опыт: кто и когда делает добровольные пенсионные взносы?

Добровольные пенсионные взносы (ДПВ) в Казахстане

В Казахстане накопительная пенсионная система включает несколько видов пенсионных взносов:

• Обязательные взносы — 10% от заработной платы работника, которые ежемесячно отчисляет работодатель.
• Обязательные профессиональные пенсионные взносы — 5% от доходов работников, занятых на вредных и опасных профессиях, оплачиваемые работодателем.
• Обязательные пенсионные взносы работодателя (ОПВР) — начиная с 2024 года, для работников, родившихся в 1975 году и позже, с начальной ставкой 1,5% и постепенным увеличением до 5% к 2028 году.

Кроме того, существуют добровольные пенсионные взносы (ДПВ), которые могут перечислять как физические, так и юридические лица. Физические лица вносят средства за себя или за своих близких, а юридические лица — в пользу своих сотрудников или третьих лиц. Размер и периодичность добровольных взносов устанавливаются самостоятельно, что является значительным преимуществом.

Кто может перечислять ДПВ?

Добровольные пенсионные взносы могут осуществлять как физические, так и юридические лица. Физические лица могут вносить средства за себя и/или за своих близких, а юридические лица — за своих работников или третьих лиц. ДПВ можно перечислять через банки второго уровня или путем подачи заявления работодателю, который затем переведет средства в ЕНПФ.

Индивидуальные пенсионные счета (ИПС) для учета ДПВ открываются автоматически на основании:

• Списков физических лиц, представляемых агентами в ЕНПФ при перечислении ДПВ;
• Первичного взноса от физического лица в свою пользу или в пользу третьего лица.

Получение выплат из ДПВ

Пенсионные выплаты за счет ДПВ можно начать получать с 50 лет, а также они доступны для лиц с инвалидностью и для иностранцев, выехавших на постоянное место жительства за пределы Казахстана, если это не противоречит законодательству.

Лица, достигшие 50-летнего возраста или имеющие инвалидность, могут подать заявление на получение выплат через личный кабинет на сайте или в мобильном приложении ЕНПФ, а также в офисе Фонда. Подробную информацию о порядке получения выплат можно найти на сайте ЕНПФ в разделе «Услуги»/«Выплаты за счет ДПВ».

Согласно изменениям в Социальный кодекс, с марта 2026 года будет введен беззаявительный порядок пенсионных выплат за счет ДПВ для лиц, достигших пенсионного возраста и имеющих пенсионные накопления в ЕНПФ, но ранее не обращавшихся за их выплатой.

Беззаявительный порядок будет включать:

• Автоматическое назначение пенсионных выплат за счет ДПВ при обращении в Государственную корпорацию с заявлением на получение пенсии;
• Выплаты за счет ДПВ в рамках проактивной услуги по результатам сверки с Государственной корпорацией.

Пенсионные выплаты за счет ДПВ будут производиться единовременно, если сумма накоплений не превышает двенадцатикратного размера минимальной пенсии, установленного законом на 1 января соответствующего года, или по ежемесячному графику до исчерпания накоплений.

Наследование добровольных пенсионных взносов

В случае смерти владельца пенсионных накоплений, включая ДПВ, они наследуются в соответствии с законодательством Казахстана. Наследование может происходить по завещанию или по закону.

Как получить доход с ДПВ?

Добровольные пенсионные взносы, как и обязательные, подлежат инвестированию, что позволяет получать доход. Управление пенсионными активами осуществляется Национальным Банком Республики Казахстан. Вкладчики могут перевести свои накопления в управляющие инвестиционные портфели (УИП), предлагающие разные инвестиционные стратегии.

Перевод накоплений в УИП происходит по заявлению вкладчика, которое можно подать в электронном виде через личный кабинет на сайте фонда или в любом филиале ЕНПФ. Вкладчики могут менять управляющую компанию не чаще одного раза в год, что является дополнительным преимуществом ДПВ.