Недостаточный пенсионный доход в Казахстане: необходимость пересмотра ставок ОПВ и ОПВР

Недостаточность ставки ОПВ для формирования адекватного пенсионного дохода

Единый накопительный пенсионный фонд (ЕНПФ) представил актуарный отчет, в котором рассматривается состояние пенсионной системы Казахстана. В этом документе поднимается вопрос о возможном увеличении ставки обязательных пенсионных взносов (ОПВ) или перераспределении ставки обязательных пенсионных выплат (ОПВР).

Недостаточная ставка взносов

По данным актуарных расчетов, проведенных Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), текущая ставка ОПВ в размере 10% является недостаточной для обеспечения приемлемого уровня пенсионного обеспечения в рамках накопительной пенсионной системы. При длительном участии в системе данная ставка не позволяет достичь необходимых целевых значений коэффициента замещения дохода (КЗД), который показывает соотношение пенсионного дохода к трудовому доходу перед выходом на пенсию.

Международный опыт

Мировая практика показывает, что для достижения адекватного замещения дохода необходимы более высокие уровни пенсионных отчислений. Например, средняя ставка пенсионных взносов в странах ОЭСР составляет 18,2% (данные за 2022 год), а в странах, входящих в топ-10 индекса MCGPI (2024), – 20,7%.

Проблемы пенсионной системы

На основе теоретических моделей и практических наблюдений можно сделать вывод, что ставка ОПВ в размере 10% не обеспечивает формирование адекватного пенсионного дохода. В долгосрочной перспективе это требует пересмотра параметров пенсионной системы, включая поэтапное увеличение ставки взносов, введение ОПВР, стимулирование добровольных пенсионных накоплений и непрерывное участие в системе.

Анализ состояния пенсионной системы

С учетом международной оценки группа казахстанских экспертов, при поддержке ЕНПФ, провела всесторонний анализ состояния отечественной пенсионной системы. В результате анализа были выявлены системные проблемы, требующие неотложных решений.

Состояние государственного компонента пенсии

Государственный компонент пенсии состоит из солидарной и базовой пенсии. Размер солидарной пенсии для впервые выходящих на пенсию граждан постоянно уменьшается, так как у новых возрастных групп становится меньше трудового стажа до 1998 года. В начале 2040-х годов назначение солидарной пенсии прекратится полностью. При этом текущие параметры роста базовой пенсии не обеспечат адекватный уровень жизни пенсионеров в будущем, поскольку базовая пенсия зависит от прожиточного минимума, который индексируется только на прогнозную инфляцию, в то время как рост трудовых доходов опережает фактическую инфляцию.

Введение ОПВР

С 2024 года вводится ОПВР по условно-накопительной модели, которая не сможет компенсировать снижение солидарной пенсии. ОПВР будут доступны только для граждан, родившихся с 1975 года, и первые выплаты начнутся только в 2038 году. Размеры будущих выплат из накоплений по ОПВР, с учетом 5% ставки взносов и ограничения по максимальной выплате (не более 2 ПМ), будут крайне малы.

Предложения по улучшению пенсионной системы

Для решения выявленных проблем эксперты разработали пакет системных мер для повышения финансовой устойчивости и адекватности пенсионной системы Казахстана, включая предложения по развитию накопительной системы и внедрению модели «4+1».

Модель «4+1»

В целях обеспечения адекватности накоплений и пожизненности выплат накопительной пенсии предлагается заменить условно-накопительный вариант ОПВР на более справедливую смешанную модель «4+1»:

• 4% ОПВР будет направляться на индивидуальные пенсионные счета работников с правом собственности и наследования;
• 1% ОПВР будет направляться на общий страховой счет (ОСС), который обеспечит участникам пожизненные выплаты накопительной пенсии.

После достижения пенсионного возраста вкладчики начнут получать выплаты по графику из ЕНПФ за счет обязательных пенсионных накоплений, сформированных из взносов работника (ОПВ) и работодателя (ОПВР), что в сумме составит 14%. После исчерпания накоплений на индивидуальном пенсионном счете, вкладчик начнет получать пожизненные выплаты с ОСС.

Условия для получения выплат

Доплата со страхового счета будет производиться только добросовестным вкладчикам, имеющим достаточный стаж участия в накопительной пенсионной системе и сформировавшим определённый уровень накоплений. Согласно актуарным расчетам, модель «4+1» обеспечит положительный баланс ОСС в долгосрочной перспективе, что свидетельствует о финансовой устойчивости системы.

Все участники, которые выбыли из системы до пенсионного возраста (умершие или выехавшие на ПМЖ), сохранят свои пенсионные права, включая право собственности на накопления ОПВР 4%. Это позволит вкладчикам выбирать альтернативные инвестиционные стратегии и портфели, предлагаемые управляющими инвестиционными компаниями, что может повысить инвестиционный доход от управления пенсионными активами.

Таким образом, преимущества модели «4+1» будут способствовать повышению заинтересованности работников и работодателей в формировании пенсионных сбережений.