Национальное агентство Республики Казахстан по финансовому мониторингу подготовило проект закона, в соответствии с которым в число объектов финансового мониторинга помимо бухгалтерских компаний и профессиональных бухгалтеров, работающих в сфере бухгалтерского учета, войдут также физические лица, не зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей и осуществляющие свою деятельность без профессионального сертификата бухгалтера.

Бухгалтерские компании и специалисты с бухгалтерским образованием, занимающиеся предпринимательской деятельностью в области учета, будут обязаны предоставлять информацию о финансовых операциях, подлежащих мониторингу, после обнаружения таких операций у своих клиентов.

Кроме того, законопроект включает меры по упорядочению уведомлений о начале и прекращении деятельности бухгалтерских организаций и профессиональных бухгалтеров, а также вводит новых участников финансового мониторинга: Государственную корпорацию «Правительство для граждан», мобильных операторов, клиринговые центры на товарных и фондовых рынках, а также комиссионные магазины.

В числе прочего проект закона предусматривает:
• регулирование работы ювелирных мастеров и контроль за соблюдением законодательства их членами;
• обязанность субъектов финансового мониторинга по запросу Агентства предоставлять информацию не только о проводимых операциях, но и других сведениях;
• необходимость регистрации субъектов финансового мониторинга на сайте websfm.kz (в личном кабинете), независимо от наличия информации о подлежащих финансовому мониторингу операциях;
• повышение порогового значения для недропользователей и снижение порогового значения для ювелирных компаний;
• исключение сделок по продаже аффинированного золота в Национальном банке Республики Казахстан и операции по приобретению эталонных образцов драгоценных металлов;
• установление порогового значения для сделок с денежными средствами и другим имуществом, связанных с финансовым лизингом, как в наличной, так и в безналичной форме;
• ежегодное составление и предоставление Национального отчета о борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путем, и с финансированием терроризма Президенту Республики Казахстан;
• ужесточение контроля за несоответствием заявленной и фактической деятельности некоммерческих организаций, включая отслеживание целевого использования предоставленной помощи.

Законопроект включает 104 изменения в следующие нормативные правовые акты:

• Уголовно-процессуальный кодекс Республики Казахстан;
• Предпринимательский кодекс Республики Казахстан;
• Закон «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
• Закон «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности»;
• Закон «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»;
• Закон «О транспорте в Республике Казахстан»;
• Закон «О государственной регистрации юридических лиц и учете филиалов и представительств»;
• Закон «О нотариате»;
• Закон «Об игорном бизнесе»;
• Закон «О некоммерческих организациях»

Кроме этого, проект закона предлагает установить четкие критерии для анализа рисков, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма. Это позволит более эффективно выявлять и предотвращать финансовые преступления. Также планируется расширение обучения и повышения квалификации для бухгалтеров и других специалистов, чтобы они могли адекватно реагировать на новые требования и вызовы в области финансового мониторинга. Данные изменения должны способствовать более прозрачной и безопасной финансовой среде в стране.