Определение:
Проверка контрагента — это процедура, которая выполняется юридическими или физическими лицами для оценки надежности партнера по бизнесу перед заключением договора или совершением сделки. Цель проверки контрагента заключается в минимизации рисков возможных неплатежей, мошенничества или других нежелательных ситуаций.
Пример использования:
Предположим, что вы планируете заключить договор с новым поставщиком товаров. Прежде чем принять окончательное решение, важно провести проверку контрагента. Вы можете запросить у поставщика следующие документы: учредительные документы компании, выписку из ЕГРП, налоговые декларации, справку о наличии задолженностей перед бюджетом.
Нюансы связанные с налогами и правом:
- При проверке контрагента необходимо убедиться в том, что компания имеет все необходимые лицензии и разрешения на осуществление деятельности.
- Также важно учитывать, что при выявлении нарушений или недостоверной информации со стороны контрагента можно предъявить претензии и заявить обращение в налоговые органы.
Таблица для структурирования информации:
Документ | Наличие/отсутствие |
---|---|
Учредительные документы | Наличие |
Выписка из ЕГРП | Наличие |
Налоговые декларации | Отсутствие задолженностей |
Что важно учесть при проверке контрагента на платежеспособность?
Например, если компания имеет долг в размере 5 млн тенге перед поставщиком и способна погасить этот долг вовремя, то она считается платежеспособной.
При проверке контрагента на платежеспособность необходимо учитывать следующие пункты:
- Финансовое состояние: анализ бухгалтерской отчетности, выявление показателей рентабельности, ликвидности и платежеспособности.
- История платежей: изучение истории задолженностей и своевременности их погашения.
- Налоговая отчетность: проверка наличия задолженностей перед налоговыми органами.
- Законодательство РК: учет законов и правил связанных с учетом контрагентов и платежеспособностью в Казахстане.
Важно помнить, что недостаточно обратить внимание только на один из вышеперечисленных пунктов, необходимо провести всесторонний анализ для достоверной оценки платежеспособности контрагента.